發(fā)票系統(tǒng)2.0版集成了稅控系統(tǒng)、電子底賬系統(tǒng)及綜合服務(wù)平臺(tái)。作為新系統(tǒng)中的重要板塊，增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)是現(xiàn)有增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的升級(jí)版，合并了發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)和出口退稅審核系統(tǒng)部分功能,在原有基礎(chǔ)上更改與新增了一些功能。

全國(guó)各省根據(jù)安排從2019年8月就開始陸續(xù)停機(jī)升級(jí)。全國(guó)36個(gè)省、直轄市、自治區(qū)、計(jì)劃單列市，除了已經(jīng)上線的陜西、四川、河北、貴州、寧波這個(gè)5個(gè)，剩余的31個(gè)都安排在10月停機(jī)升級(jí)。其中最早從24日0時(shí)開始，最晚也就是26日就要開始。

那么，升級(jí)基本就集中在10月的最后一周，最后一周基本是我們財(cái)務(wù)進(jìn)行結(jié)算開票，發(fā)票勾選確認(rèn)的高峰期。

而恰恰是在停機(jī)升級(jí)期間，納稅人無法領(lǐng)取發(fā)票，無法進(jìn)行網(wǎng)上勾選認(rèn)證發(fā)票，所以，小編特別提醒，納稅人必須提前根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需求做好應(yīng)對(duì)措施，以免耽誤公司業(yè)務(wù)。

停機(jī)期間可以開具發(fā)票，

但是必須準(zhǔn)備好兩件事。

提前買夠發(fā)票

停機(jī)期間，納稅人雖然可以使用稅控開票系統(tǒng)開具增值稅發(fā)票，但是如果發(fā)票在這個(gè)期間用完，是不能申請(qǐng)領(lǐng)購(gòu)的。

所以大家需要在升級(jí)之前購(gòu)買足夠用量的發(fā)票。大部分地區(qū)基本是從25日開始停機(jī)，如果發(fā)票量不夠的，抓緊最后時(shí)間領(lǐng)購(gòu)。

確認(rèn)好稅控系統(tǒng)的離線開票時(shí)限和金額

停機(jī)期間由于無法聯(lián)網(wǎng)到系統(tǒng)，所以我們都是使用離線開票，但是系統(tǒng)本身設(shè)置的離線時(shí)間比較短，無法滿足本次長(zhǎng)時(shí)間的停機(jī)升級(jí)，所以我們必須在停機(jī)之前聯(lián)網(wǎng)確認(rèn)和更新離線時(shí)間和金額。

如果你沒有足夠的離線開票時(shí)間和金額，那么你就是有發(fā)票也開不出來，所以這點(diǎn)大家一定要確認(rèn)好。

具體操作流程請(qǐng)查看下方教程：

1、本月首次登陸開票軟件時(shí)，開票系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)變更提醒

看到此提示后，你需要關(guān)閉開票軟件，然后重新登錄進(jìn)入開票軟件，你即可自動(dòng)完成離線時(shí)限、離線限額的變更操作。

2、如何查看是否已經(jīng)變更成功

你可以點(diǎn)擊報(bào)稅處理-狀態(tài)查詢-金稅設(shè)備信息中核對(duì)你的離線時(shí)間是否為336小時(shí)「當(dāng)然每個(gè)地方設(shè)置時(shí)間不同，但是你得看看這個(gè)時(shí)候夠不夠停機(jī)時(shí)間」，如下圖所示：

你還需核對(duì)所有可開票種（包括專用發(fā)票、普通發(fā)票以及電子發(fā)票等）的離線金額，如下圖所示。（注意，每個(gè)企業(yè)離線限額不一樣，是和公司業(yè)務(wù)量相關(guān)的）

如上述所有狀態(tài)確認(rèn)無誤，說明你已完成變更的操作。

買夠了發(fā)票，離線時(shí)間更新了，那么停機(jī)期間就不用擔(dān)心發(fā)票開具的問題了。

發(fā)票勾選不要慌，

不是必須停機(jī)前勾選完，需要注意兩點(diǎn)。

停機(jī)前勾選不完，還可以勾選10月所屬期的進(jìn)項(xiàng)

很多人擔(dān)心，升級(jí)完成后10月基本就過了，手里的發(fā)票沒法勾選到10月所屬期，這里給大家特別強(qiáng)調(diào)一下，這點(diǎn)不用擔(dān)心。

在征收期內(nèi)、增值稅申報(bào)之前，您都可以在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)對(duì)當(dāng)期的增值稅專用發(fā)票進(jìn)行“抵扣勾選、抵扣勾選統(tǒng)計(jì)、確認(rèn)簽名”等操作，勾選確認(rèn)當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)，并在當(dāng)期申報(bào)時(shí)抵扣進(jìn)項(xiàng)。

比如您在2019年11月15日前未申報(bào)2019年10月增值稅的，都可以在11月15日前抵扣勾選2019年10月的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而不是必須在2019年10月31日前抵扣勾選2019年10月的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。

簡(jiǎn)單的說就是你不要慌，等升級(jí)完了后，11月你還可以勾選抵扣10月的進(jìn)項(xiàng)稅。

升級(jí)后勾選方法有所不同

以四川省為例，四川省已經(jīng)升級(jí)完成，老師給大家演示一下新平臺(tái)下如何勾選。

第一步、打開四川省稅務(wù)局網(wǎng)站，在網(wǎng)站右側(cè)可以看到增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)按鈕，點(diǎn)擊進(jìn)入。

當(dāng)然，你也可以直接輸入網(wǎng)址進(jìn)入

https://fpdk.sichuan.chinatax.gov.cn/

第二步、盤一定要處于插入狀態(tài)，首次操作按提示在頁面上下載驅(qū)動(dòng)和客戶端，進(jìn)入頁面后輸入密碼，默認(rèn)密碼12345678

第三步、進(jìn)入界面，點(diǎn)擊抵扣勾選-發(fā)票抵扣勾選

第四步、通過各種條件對(duì)可勾選發(fā)票的進(jìn)行篩選。

輸入開票日期范圍，可以把已經(jīng)開具成你公司稅號(hào)的所有增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、通行費(fèi)電子普通發(fā)票查詢出來。

新平臺(tái)下增加了查詢條件功能，如圖所示，你可以按發(fā)票種類篩選，也可以按發(fā)票管理狀態(tài)、發(fā)票狀態(tài)篩選。

比如通過選擇不同發(fā)票狀態(tài)，就可以篩選出不同狀態(tài)的發(fā)票。

已作廢狀態(tài)

已失控狀態(tài)

已紅沖狀態(tài)

當(dāng)然，你搜索出來的狀態(tài)為已作廢、已失控、已紅沖的發(fā)票是沒法勾選上的，前面方框是凍結(jié)了的，這些本身是不能勾選認(rèn)證的。

第五步、我們現(xiàn)在要正式勾選抵扣，那么我們直接選擇開票日期，其他選項(xiàng)都不動(dòng)，為默認(rèn)狀態(tài)。

通過選擇開票日期來查詢發(fā)票，這里查詢區(qū)間就是你可以勾選到的發(fā)票區(qū)間。

起始日：可以選擇到勾選所屬月1日之前360天的那天，比如勾選所屬月是2019年9月，那可以選到距離9月1日之前360天也就是2018年9月6日。如上圖所示。

終止日：可以選擇勾選所屬月的最后一天，比如勾選所屬月是2019年9月就可以選擇到2019年9月30日。

這就出現(xiàn)一個(gè)事情，如果一張2018年9月10日的發(fā)票，按照自然月來算，在2019年9月5日就已經(jīng)超過360天認(rèn)證期，如果你10月1日去大廳或者掃描認(rèn)證，就會(huì)提示你超過認(rèn)證期間。但是在勾選這里，還可以勾選確認(rèn)的。

選擇需要勾選的發(fā)票，點(diǎn)擊提交。

確認(rèn)即可。

勾選提交后，我們可以隨時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢，看看我們勾選了多少發(fā)票。

第六步、點(diǎn)擊抵扣勾選-勾選統(tǒng)計(jì)進(jìn)入

第七步、點(diǎn)擊申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)

統(tǒng)計(jì)結(jié)果如下：

注意：統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不代表就是抵扣數(shù)據(jù)，我們統(tǒng)計(jì)完成后還需要進(jìn)行最后一步，確認(rèn)簽名。只有對(duì)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行簽名確認(rèn)，方可進(jìn)行當(dāng)期的抵扣申報(bào)工作。

第八步、確認(rèn)簽名，點(diǎn)擊統(tǒng)計(jì)界面確認(rèn)簽名按鈕，如圖。

還需要輸入一次密碼，這里密碼和登錄界面密碼一致。

第九步、確認(rèn)成功后，我們就可以進(jìn)行納稅申報(bào)表填寫了。也只有確認(rèn)后才可以查詢和下載明細(xì)表。

以上就是小慧和大家分享的新平臺(tái)下勾選抵扣的詳細(xì)步驟，具體平臺(tái)還有一些新功能，后面再慢慢和大家分享。

勾選抵扣是信息化辦稅的重大進(jìn)步，納稅人多跑網(wǎng)絡(luò)，少跑馬路，足不出戶就能辦結(jié)稅事，要知道在這之前，認(rèn)證增值稅專用發(fā)票要么跑稅務(wù)局，要么就是購(gòu)買昂貴的掃描儀進(jìn)行遠(yuǎn)程掃描認(rèn)證，肯定都沒有現(xiàn)在的勾選方便。

勾選還有一些特別注意事項(xiàng)，大家也要?jiǎng)?wù)必關(guān)注。

1

勾選特別注意事項(xiàng)

1、申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)后，系統(tǒng)會(huì)鎖定勾選，如果你再勾選，系統(tǒng)會(huì)提示

這個(gè)時(shí)候，你可以先撤銷統(tǒng)計(jì)，再進(jìn)行勾選。

具體直接點(diǎn)擊統(tǒng)計(jì)界面的撤銷統(tǒng)計(jì)按鈕即可。

2、你都可以多次撤銷統(tǒng)計(jì)，不是說申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)后就不能再勾選了，確認(rèn)簽名后未申報(bào)前還可以撤銷重來的。

簽名確認(rèn)后需要重來，同樣還是取消統(tǒng)計(jì)即可。

3、現(xiàn)在再怎么你也需要用平臺(tái)了，以前很多人總是喜歡去大廳或者自助機(jī)掃描，但是現(xiàn)在你通過掃描認(rèn)證的，最后還是需要登錄平臺(tái)簽名確認(rèn)。

國(guó)家稅務(wù)總局公告2019年第8號(hào)，自2019年3月1日起擴(kuò)大取消增值稅發(fā)票認(rèn)證的納稅人范圍。將取消增值稅發(fā)票認(rèn)證的納稅人范圍擴(kuò)大至全部一般納稅人。

也就是從2019年3月1日起，所有的增值稅一般納稅人都可以通過增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)查詢、選擇用于申報(bào)抵扣、出口退稅或者代辦退稅的增值稅發(fā)票信息。

之前一直是按照信用等級(jí)逐步放開的，具體如圖：

當(dāng)然你還是可以去大廳掃描認(rèn)證，但是新平臺(tái)上線后，哪怕你是通過掃描認(rèn)證的，最后還是需要登錄平臺(tái)簽名確認(rèn)。

4、為什么發(fā)票類型只有這三種？

因?yàn)槟壳爸挥性鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票這三種增值稅發(fā)票可以采用勾選確認(rèn)方式抵扣。

2

增值稅專用發(fā)票

適用范圍：一般納稅人、納入自行開具增值稅專用發(fā)票試點(diǎn)范圍的小規(guī)模納稅人或未納入并向稅務(wù)局申請(qǐng)代開的小規(guī)模納稅人，一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模后已經(jīng)使用新系統(tǒng)的也可以。

憑證樣式：

開具方式：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具，具體如下圖。

抵扣方式：掃描認(rèn)證抵扣或勾選確認(rèn)

申報(bào)表填寫欄次:附表二，第2、35欄

認(rèn)證期限：開具之日起360日內(nèi)認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行確認(rèn)

3

機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票

適用范圍：機(jī)動(dòng)車銷售行業(yè)

憑證樣式：

開具方式：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具

抵扣方式:掃描認(rèn)證抵扣或勾選確認(rèn)申報(bào)表填寫欄次:附表二，第2、35欄

認(rèn)證期限：開具之日起360日內(nèi)認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行確認(rèn)

4

通行費(fèi)電子普通發(fā)票

適用范圍：2018年1月1日以后使用ETC卡或用戶卡交納的通行費(fèi)，以及ETC卡充值費(fèi)可以開具通行費(fèi)電子發(fā)票，不再開具紙質(zhì)票據(jù)。

憑證樣式：

開具方式：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具

抵扣方式：勾選確認(rèn)申報(bào)

表填寫欄次：附表二，第2、35欄

認(rèn)證期限:開具之日起360日內(nèi)認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行確認(rèn)

注意：2020年2月開始，海關(guān)繳款書也將納入勾選。

第一、除了開票、勾選確認(rèn)外，停機(jī)期間還會(huì)停止辦理其他相關(guān)業(yè)務(wù)，具體可以參照下圖，大家根據(jù)自己工作合理安排提前或延后辦理這些業(yè)務(wù)。

第二、系統(tǒng)升級(jí)完成初期，辦稅服務(wù)廳、電子稅務(wù)局可能會(huì)由于業(yè)務(wù)辦理集中出現(xiàn)擁堵現(xiàn)象，造成涉稅（費(fèi)）事項(xiàng)辦理不暢、等候時(shí)間延長(zhǎng)等情況。

請(qǐng)大家在不影響業(yè)務(wù)辦理前提下，合理安排涉稅（費(fèi)）事項(xiàng)辦理時(shí)間，盡量錯(cuò)峰辦理。

比如升級(jí)后及時(shí)上傳離線發(fā)票，以免影響次月申報(bào)清卡。升級(jí)完成后勾選如果出現(xiàn)問題，可以稍微緩兩天試試。

如果在平臺(tái)查詢不到對(duì)方的發(fā)票，請(qǐng)?zhí)嵝验_票方把停機(jī)期間開具的離線發(fā)票盡快上傳等等。

提前準(zhǔn)備，心里不慌。

山東亞聯(lián)財(cái)務(wù)代理記賬有限公司是臨沂財(cái)稅服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)品牌，專注于為中小微企業(yè)提供財(cái)稅一站式托管服務(wù)，包括公司注冊(cè)、代理記賬、商標(biāo)注冊(cè)、資質(zhì)代理等基礎(chǔ)服務(wù)和稅務(wù)服務(wù)、工商代辦、社保服務(wù)等增值服務(wù)。

亞聯(lián)服務(wù)自2002年成立以來，始終秉承“客戶與服務(wù)至上”的宗旨，一“專業(yè)+服務(wù)”為根本，專注解決客戶工商、稅務(wù)問題，幫助企業(yè)擁有專業(yè)的財(cái)務(wù)及運(yùn)營(yíng)支撐，解決企業(yè)后顧之憂，驅(qū)動(dòng)企業(yè)持續(xù)增值。17年持之以恒的的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)及對(duì)財(cái)稅服務(wù)的不斷探索和精耕，讓亞聯(lián)形成了自己獨(dú)特的“財(cái)稅123服務(wù)體系”，得到了客戶的高度評(píng)價(jià)并在臨沂各地區(qū)開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，以更寬廣的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)為客戶提供全方位的財(cái)稅服務(wù)。截止2019年第一季度，亞聯(lián)會(huì)計(jì)財(cái)稅精英團(tuán)隊(duì)人數(shù)突破100人，為臨沂2000家企業(yè)提供服務(wù)，代理記賬客戶數(shù)千家，業(yè)務(wù)范圍覆蓋臨沂70%的中小型企業(yè)。

本文章由臨沂代理記賬、工商注冊(cè)-稅管家整理發(fā)布。